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列奥尼德·弗罗索夫。;乔纳森·巴顿（Jonathan A.Batten）。;弗拉基米尔·哲学家。

使用财务比率和长期债务到期时间表预测破产事件和时间范围。 （英语） Zbl 1142.91561号

数学。财务。经济学。 1，编号3-4，181-212（2008）.
摘要：我们研究了在未来不同时间范围内对企业破产概率进行同步一致评估的问题。与通常的问题（一个周期）公式相比，这种多周期公式更好地匹配破产过程的性质（破产是及时发生的），并允许更容易和更自然地将破产（违约）预测纳入风险债务和股权的估值、公司资本结构的优化等。本研究使用了一种新的数学工具——统计决策理论的多替代决策规则。我们研究了一种新的预测变量，它可以从公司长期债务的到期日中提取。该研究开发了贝叶斯型预测规则，该规则同时使用到期日因素和传统财务比率。这些规则显著增强了对前1年、2年或3年内破产的预测（与奥尔特曼常见的单周期（Z）评分规则相比）。从进度信息中得出的预测因素可以增强对遥远时间范围内破产的预测。

MSC公司：

91B28型 财务等（MSC2000）
60克40 停车时间；最优停车问题；赌博理论
62P05号 统计学在精算科学和金融数学中的应用
62C10个 贝叶斯问题；贝叶斯过程的特征

关键词：

多期破产预测;破产时间;长期债务清偿时间表;贝叶斯决策规则;预测效率
PDF格式BibTeX公司 XML格式引用
\textit{L.V.Philosophov}等人，《数学》。财务。经济学。1，编号3--4，181-212（2008；Zbl 1142.91561）
全文： 内政部

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