5月15日、中国証券監督管理委員会は2023年の法執行の「成績表」を発表し、2024年の法執行の重点を明らかにした。証券監督管理委員会は、深刻な市場の安定した運営への危害、投資家の合法的権益の侵害、社会的影響の悪さ、大衆の反応の強い証券先物市場の違法行為を厳しく取り締まり、手がかりの発見を強化し、重大な事件を厳格に調査し、法執行の効果を高め、協力を持続的に深化させ、懲罰と防衛の両立を重視し、建設の安全、規範、透明、開放、活力、粘り強い資本市場が護衛する。

統計によると、2023年、証券監督会が証券先物の違法事件717件を調査、処理し、前年同期比19%増加した。行政処罰539件を行い、前年同期比40%増加し、処罰責任主体は1073人（世帯）で、前年同期比43%増加した。市場は前年同期比47%増の103人を禁止した。罰金は63.89億元で、前年同期比140%増加した。証券先物の違法犯罪の疑いがある事件と手がかり118件を公安機関に移送した。

上場企業の質を高める上で、証券監督管理委員会は重大な違法行為の疑いがある発行者と仲介機関に対して、上場申請を撤回しても、徹底的に調査し、「病気申告」「病気は口から入る」を根絶し、元から上場企業の質を高めなければならない。2023年、証券監督管理委員会は発行申告段階で虚偽の財務データを報告した4件の発行者を調査、処分した。その中で、科創板IPO企業の思爾芯は発行条件に達し、2020年の虚増利益は118%に達し、登録制下で初めて申告段階で証券監督管理委員会に発見、処分された詐欺発行事件のために、会社と関連責任者は1650万元の罰金を科された。

同時に、会計政策の濫用、資産の減損調整利益の大額計上などの違法行為に焦点を当て、悪質な32社を厳粛に調査・処分し、減損の名を借りて財務偽造の事実を実行する違法行為を厳しく取り締まった。2023年、証券監督管理委員会が調査・処分した上場企業のうち32社が強制的に退市され、公安機関に犯罪容疑のある上場企業42社が移送された。

「門番」の責任を固める面では、証券監督会は「一件多査」と「双罰制」を堅持している。2023年には、25の仲介機関、94人の従業員に行政処罰が行われた。法に基づいて「財産罰」を適用する以外に、十分に法律を用いて権利を与え、「資格罰」の適用を模索する。中天華茂会計士事務所が東方網力年報の監査で勤勉に責任を果たさなかった場合、業務収入を没収し、5倍の罰金を科し、証券サービス業務に従事することを6カ月間停止する。勝通グループの社債発行サービスに勤勉ではない国海証券プロジェクト責任者の孫氏に対し、5年間の証券市場参入禁止措置を取った。

また、証券監督会は迅速な違反・減持行為を厳しく調査する。大株主、特に持株株主、実際の支配者の規則違反・減持の乱れに焦点を当て、9件の規則違反・減持事件を断固として調査・処理する。内外の結託による株価操作を厳しく取り締まり、上場企業の実際の支配者、役員と遊資内外の結託による自社株価操作事件を9件調査、処理した。新型違法事件に対して、証券監督管理委員会はデータ化分析手段を用いて、法に基づいて絶えず変異し、グレードアップしている資本市場の新型違法行為を取り締まり、蔓延の勢いを断固として抑制する。

証券監督管理委員会によると、2024年には深刻な市場の安定した運営への危害、投資家の合法的権益の侵害、社会的影響の悪さ、大衆の反応の強い証券先物市場の違法行為を厳しく取り締まり、安全、規範、透明、開放、活力、強靭性のある資本市場の建設を加速させるために護衛するという。

一つは手がかり発見を強化することです。科学技術の監督管理の応用を拡大し、手がかり発見の感度と精度を絶えず向上させ、部門を超えた分野間の市場を超えた監督管理の協力を強化し、現場監督管理と非現場監督管理の連動、情報開示と取引監督管理の連動、現場検査と監督調査の連動を強化し、監督管理の空白と盲点を断固として解消する。

第二に、重大事件を厳正に調査する。詐欺発行、財務偽造、占用保証、違反・減持などの違法行為を重点的に取り締まり、市場操作、インサイダー取引など市場の正常な秩序に影響を与える違法行為を密接にマークし、厳しく取り締まり、投資家の入市に公開公平で公正な市場秩序を提供する。

第三に、法執行の効果を高めることである。事件処理の全プロセスの全周期管理を強化し、プロセス監督、動態管理、重要な一環のコントロールを強化し、調査・処理の質を確実に向上させる。法執行力の配置を最適化し、「合同調査」「事件をもって訓練を代行」「支援派組長」などのモデルを通じて、重大事件を迅速に調査・処理する。

第四に、協力を持続的に深化させること。公安、検察の駐在事務、コミュニケーションの便利なメカニズムの優位性を十分に発揮し、公安、検察機関と連携して事件の集中配置、監督処理に関する仕事を行う。関連部・委員会、地方政府との情報通報、データ共有、事件処理などの面での連動を強化し、それぞれの職務を担当し、有機的に接続し、一括して共同治療する仕事の枠組みを形成する。

第五に、懲罰と防衛を重視している。査察・法執行の「懲罰」「ガバナンス」「予防」「教育」機能を発揮し、法律の最低ラインに挑戦する者に相応の代価を払わせ、そして懲罰・改善を促し、懲罰・管理を促し、市場生態に対する涵養と修復を実現させる。法執行の透明性を高め、財務偽造、市場操作などの事件処理状況と典型的な例を速やかに通報し、「事件を処理し、教育を行い、一方に警告する」効果を実現する。